Заключение от 08.11.2021 № 169/21-ИС «О внесении изменений в Решение Совета депутатов Сергиево-Посадского г.о. М.О. от 17.12.2020г. № 30/01-МЗ «О бюджете Сергиево-Посадского городского округа на 2021 и на плановый период 2022 и 2023 годов»
08.11.2021Заключение
Контрольно-счетной палаты Сергиево-Посадского городского округа «О внесении изменений в Решение Совета депутатов Сергиево-Посадского городского округа Московской области от 17.12.2020г. № 30/01-МЗ «О бюджете Сергиево-Посадского городского округа на 2021 и на плановый период 2022 и 2023 годов»
от 08.11.2021 № 169/21-ИС
Контрольно-счетной палатой в соответствии со ст.157, 265 БК РФ проведена проверка законности изменений, вносимых в Решение Совета депутатов Сергиево-Посадского городского округа Московской области от 17.12.2020г. № 30/01-МЗ «О бюджете Сергиево-Посадского городского округа на 2021 и на плановый период 2022 и 2023 годов» в ходе его исполнения.
Установлено, что основанием вносимых изменений в доходную и расходную части бюджета явились:
- Бюджетный Кодекс Российской Федерации статья 153;
- Федеральный закон от 06.10.2003 года № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации»;
- Закон Московской области от 04.12.2020 года № 251/2020-ОЗ «О бюджете Московской области на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов».
Заключение Контрольно-счётной палаты Сергиево-Посадского городского округа Московской области (далее - Заключение) на проект решения Совета депутатов Сергиево-Посадского городского округа Московской области «О внесении изменений в решение Совета депутатов Сергиево-Посадского городского округа Московской области от 17.12.2020 года № 30/01-МЗ «О бюджете Сергиево-Посадского городского округа Московской области на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов» подготовлено в соответствии со ст. 268.1 Бюджетного кодекса РФ, ст. 9 Федерального закона «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» от 07.02.2011 № 6-ФЗ, Положением о Контрольно-счетной палате Сергиево-Посадского городского округа Московской области, утвержденным решением Совета депутатов Сергиево-Посадского городского округа Московской области от 03.10.2019 № 03/05-МЗ, стандартом внешнего муниципального финансового контроля «Проведение финансово-экономической экспертизы проектов нормативных правовых актов», утвержденным распоряжением Председателя КСП от 29.10.2019 № 86/19-РП.
В ходе подготовки Заключения установлено следующее:
Таблица № 1 (тыс. рублей)
|
Наименование |
Утверждено Решением о бюджете на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов от 17.12.2020 № 30/01-МЗ (с изм. от 25.02.2021 № 33/01-МЗ, от 25.03.2021 № 34/01-МЗ, от 13.05.2021 № 36/01-МЗ; от 30.09.2021 № 39/02-МЗ) |
Проект Решения |
Изменение (+/-) |
|
Общий объем доходов бюджета на 2021 год |
10 946 935,06 |
10 973 540,39 |
26 605,33 |
|
Общий объем расходов бюджета на 2021 год |
11 393 717,54 |
11 420 322,87 |
26 605,33 |
|
Дефицит бюджета на 2021 год |
446 782,48 |
446 782,48 |
0,00 |
|
Общий объем доходов бюджета на 2022 год |
10 306 652,51 |
10 292 027,54 |
- 14 624,97 |
|
Общий объем расходов бюджета на 2022 год |
10 589 346,41 |
10 574 721,44 |
- 14 624,97 |
|
Дефицит бюджета на 2022 год |
282 693,90 |
282 693,90 |
0,00 |
|
Общий объем доходов бюджета на 2023 год |
9 819 510,59 |
9 820 284,23 |
773,64 |
|
Общий объем расходов бюджета на 2023 год |
10 117 679,51 |
10 118 453,15 |
773,64 |
|
Дефицит бюджета на 2023 год |
298 168,92 |
298 168,92 |
0,00 |
- Бюджет Сергиево-Посадского городского округа Московской области на 2021 год:
по доходам увеличивается на сумму 26 605,33 тыс. рублей (0,24 %) и составит 10 973 540,39 тыс. рублей, в том числе:
- прочие неналоговые доходы увеличиваются на 14 335,4 тыс. рублей;
- субсидии увеличиваются на 12 464,86 тыс. рублей;
- субвенции уменьшаются на 194,93 тыс. рублей.
Бюджет Сергиево-Посадского городского округа Московской области на 2022 год:
по доходам уменьшается на сумму 14 624,97 тыс. рублей (0,14 %) и составит 10 292 027,54 тыс. рублей за счет уменьшения безвозмездных поступления, а именно:
- субсидии уменьшаются на 14 624,97 тыс. рублей.
Бюджет Сергиево-Посадского городского округа Московской области на 2023 год:
по доходам увеличивается на сумму 773,648 тыс. рублей (0,0078 %) и составит 9 820 284,23 тыс. рублей за счет увеличения безвозмездных поступления, а именно:
- субсидии увеличиваются на 773,64 тыс. рублей.
2. Бюджет Сергиево-Посадского городского округа Московской области на 2021 год по расходам увеличивается на сумму 26 605,33 тыс. рублей (0,23 %) и составит 11 420 322,87 тыс. рублей;
Таблица № 2 (тыс. рублей)
|
Наименование расхода |
Раздел |
Утверждено Решением о бюджете на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов (с изменениями) |
Проект Решения
|
Изменения (+/-) |
|
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ |
0100 |
869 859,90 |
874 813,35 |
4 953,45 |
|
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования |
0102 |
3 628,37 |
3 628,37 |
0,00 |
|
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований |
0103 |
10 310,47 |
10 310,47 |
0,00 |
|
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций |
0104 |
392 555,63 |
388 721,11 |
- 3 834,52 |
|
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора |
0106 |
50 443,71 |
50 443,71 |
0,00 |
|
Резервные фонды |
0111 |
5 000,00 |
5 000,00 |
0,00 |
|
Другие общегосударственные вопросы |
0113 |
407 921,73 |
416 709,70 |
8 787,97 |
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА |
0200 |
744,00 |
744,00 |
0,00 |
|
Мобилизационная подготовка экономики |
0204 |
744,00 |
744,00 |
0,00 |
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
0300 |
75 853,30 |
73 053,30 |
-2 800,00 |
|
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона |
0309 |
40 196,3 |
40 162,31 |
-34,00 |
|
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности |
0314 |
35 656,99 |
32 890,99 |
-2 766,00 |
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА |
0400 |
1 064 393,96 |
1 089 401,49 |
25 007,53 |
|
Сельское хозяйство и рыболовство |
0405 |
6 471,00 |
6 471,00 |
0,00 |
|
Транспорт |
0408 |
79 237,56 |
79 237,56 |
0,00 |
|
Дорожное хозяйство (дорожные фонды) |
0409 |
862 436,90 |
883 583,90 |
21 147,00 |
|
Связь и информатика |
0410 |
17 857,30 |
17 857,30 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области национальной экономики |
0412 |
98 391,20 |
102 251,73 |
3 860,53 |
|
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО |
0500 |
2 228 406,05 |
2 228 319,84 |
- 86,21 |
|
Жилищное хозяйство |
0501 |
488 464,91 |
486 385,31 |
- 2 079,60 |
|
Коммунальное хозяйство |
0502 |
649 812,70 |
651 347,71 |
1 535,01 |
|
Благоустройство |
0503 |
1 020 395,64 |
1 039 389,03 |
18 993,39 |
|
Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства |
0505 |
69 732,80 |
51 197,80 |
- 18 535,00 |
|
ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ |
0600 |
736 413,52 |
739 468,88 |
3 055,36 |
|
Сбор, удаление отходов и очистка сточных вод |
0602 |
17 214,35 |
16 250,11 |
- 964,24 |
|
Другие вопросы в области охраны окружающей среды |
0605 |
719 199,17 |
723 218,77 |
4 019,60 |
|
ОБРАЗОВАНИЕ |
0700 |
4 884 321,53 |
4 887 771,53 |
3 450,00 |
|
Дошкольное образование |
0701 |
1 501 223,27 |
1 510 179,62 |
8 956,35 |
|
Общее образование |
0702 |
2 742 630,50 |
2 764 433,51 |
21 803,01 |
|
Дополнительное образование детей |
0703 |
450 317,32 |
421 407,96 |
- 28 909,36 |
|
Молодежная политика |
0707 |
15 627,95 |
15 627,95 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области образования |
0709 |
174 522,49 |
176 122,49 |
1 600,00 |
|
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ |
0800 |
751 438,18 |
753 638,18 |
2 200,00 |
|
Культура |
0801 |
737 987,58 |
740 187,58 |
- 2 200,00 |
|
Другие вопросы в области культуры, кинематографии |
0804 |
13 450,60 |
13 450,60 |
0,00 |
|
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ |
0900 |
11 700,00 |
11 700,00 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области здравоохранения |
0909 |
11 700,00 |
11 700,00 |
0,00 |
|
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА |
1000 |
341 791,90 |
338 096,97 |
- 3 694,93 |
|
Пенсионное обеспечение |
1001 |
29 500,00 |
26 000,00 |
- 3 500,00 |
|
Социальное обеспечение населения |
1003 |
157 110,60 |
157 110,60 |
0,00 |
|
Охрана семьи и детства |
1004 |
155 181,30 |
154 986,37 |
- 194,93 |
|
Другие вопросы в области социальной политики |
1006 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ |
1100 |
306 920,20 |
291 155,67 |
- 15 764,53 |
|
Физическая культура |
1101 |
175 229,85 |
159 465,32 |
0,00 |
|
Массовый спорт |
1102 |
131 690,35 |
131 690,35 |
10 284,65 |
|
СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ |
1200 |
60 432,40 |
70 717,05 |
10 284,65 |
|
Телевидение и радиовещание |
1201 |
31 070,46 |
38 088,86 |
7 018,40 |
|
Периодическая печать и издательства |
1202 |
27 861,94 |
31 128,19 |
3 266,25 |
|
Другие вопросы в области средств массовой информации |
1204 |
1 500,00 |
1 500,00 |
0,00 |
|
ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО ВНУТРЕННЕГО И МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА |
1300 |
61 442,60 |
61 442,60 |
0,00 |
|
Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга |
1301 |
61 442,60 |
61 442,60 |
0,00 |
|
ВСЕГО |
9600 |
11 393 717,54 |
11 420 322,87 |
26 605,33 |
Таким образом, в 2021 году объемы финансирования меняются по 10 разделам бюджетной классификации, а именно увеличиваются на общую сумму 26 605,33 тыс. рублей, из них по 4 разделам объемы финансирования сокращаются на общую сумму 22 345,66 тыс. рублей, по 6 разделам увеличиваются на общую сумму 48 950,99 тыс. рублей.
Общий объем расходов бюджета Сергиево-Посадского городского округа на 2022 год в сумме 10 574 721,41 тыс. рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 126 557,00 тыс. рублей и на 2023 год в сумме 10 118 453,15 тыс. рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 249 875,80 тыс. рублей.
Размер условно утвержденных расходов на первый год планового периода в объеме не менее 2,5 % общего объема расходов бюджета (без учета расходов бюджета, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, имеющих целевое назначение), на второй год планового периода в объеме не менее 5 % общего объема расходов бюджета (без учета расходов бюджета, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, имеющих целевое назначение), установленный абз. 8 п. 3 ст. 184.1 БК РФ, соблюден.
Изменение расходов планового периода 2022-2023 годов представлено в таблицах.
2022 год
Таблица № 3 (тыс. рублей)
|
Наименование расхода |
Раздел |
Утверждено Решением о бюджете на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов (с изменениями) |
Проект Решения
|
Изменения (+/-) |
|
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ |
0100 |
731 437,57 |
732 900,22 |
1 462,65 |
|
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования |
0102 |
3 412,48 |
3 412,48 |
0,00 |
|
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований |
0103 |
9 697,00 |
9 697,00 |
0,00 |
|
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций |
0104 |
364 418,74 |
365 881,39 |
1 462,65 |
|
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора |
0106 |
47 443,37 |
47 443,37 |
0,00 |
|
Резервные фонды |
0111 |
5 000,0 |
5 000,0 |
0,00 |
|
Другие общегосударственные вопросы |
0113 |
301 465,64 |
301 465,64 |
0,00 |
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА |
0200 |
699,73 |
699,73 |
0,00 |
|
Мобилизационная подготовка экономики |
0204 |
699,73 |
699,73 |
0,00 |
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
0300 |
63 966,51 |
63 966,51 |
0,00 |
|
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона |
0309 |
36 063,35 |
36 063,35 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности |
0314 |
29 901,16 |
29 901,16 |
0,00 |
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА |
0400 |
722 485,72 |
722 486,07 |
0,35 |
|
Сельское хозяйство и рыболовство |
0405 |
3 833,00 |
3 833,00 |
0,00 |
|
Транспорт |
0408 |
119 833,11 |
122 492,46 |
2 659,35 |
|
Дорожное хозяйство (дорожные фонды) |
0409 |
481 424,01 |
478 765,01 |
- 2 659,00 |
|
Связь и информатика |
0410 |
16 774,80 |
16 774,80 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области национальной экономики |
0412 |
100 620,79 |
100 620,79 |
0,00 |
|
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО |
0500 |
1 075 844,75 |
1 075 844,75 |
0,00 |
|
Жилищное хозяйство |
0501 |
170 997,55 |
170 997,55 |
0,00 |
|
Коммунальное хозяйство |
0502 |
154 933,82 |
154 933,82 |
0,00 |
|
Благоустройство |
0503 |
686 244,13 |
686 244,13 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства |
0505 |
63 669,25 |
63 669,25 |
0,00 |
|
ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ |
0600 |
1 077 430,83 |
1 062 842,83 |
- 14 588,00 |
|
Сбор, удаление отходов и очистка сточных вод |
0602 |
15 844,00 |
1 256,00 |
- 14 588,00 |
|
Другие вопросы в области охраны окружающей среды |
0605 |
1 061 586,83 |
1 061 586,83 |
0,00 |
|
ОБРАЗОВАНИЕ |
0700 |
5 322 936,35 |
5 321 436,37 |
- 1 499,98 |
|
Дошкольное образование |
0701 |
1 486 772,20 |
1 486 772,20 |
0,00 |
|
Общее образование |
0702 |
3 210 015,87 |
3 208 515,89 |
- 1 499,98 |
|
Дополнительное образование детей |
0703 |
456 803,90 |
456 803,90 |
0,00 |
|
Молодежная политика |
0707 |
14 557,34 |
14 557,34 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области образования |
0709 |
154 787,03 |
154 787,03 |
0,00 |
|
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ |
0800 |
722 674,66 |
722 674,66 |
0,00 |
|
Культура |
0801 |
710 024,37 |
710 024,37 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области культуры, кинематографии |
0804 |
12 650,29 |
12 650,29 |
0,00 |
|
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ |
0900 |
10 828,91 |
10 828,91 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области здравоохранения |
0909 |
10 828,91 |
10 828,91 |
0,00 |
|
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА |
1000 |
286 562,98 |
286 562,98 |
0,00 |
|
Пенсионное обеспечение |
1001 |
29 500,00 |
29 500,00 |
0,00 |
|
Социальное обеспечение населения |
1003 |
136 921,00 |
136 921,00 |
0,00 |
|
Охрана семьи и детства |
1004 |
120 141,98 |
120 141,98 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области социальной политики |
1006 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ |
1100 |
264 267,65 |
264 267,65 |
0,00 |
|
Физическая культура |
1101 |
135 621,15 |
135 621,15 |
0,00 |
|
Массовый спорт |
1102 |
128 646,50 |
128 646,50 |
0,00 |
|
СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ |
1200 |
49 717,09 |
49 717,09 |
0,00 |
|
Телевидение и радиовещание |
1201 |
26 852,69 |
26 852,69 |
0,00 |
|
Периодическая печать и издательства |
1202 |
20 889,35 |
20 889,35 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области средств массовой информации |
1204 |
1 975,05 |
1 975,05 |
0,00 |
|
ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО ВНУТРЕННЕГО И МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА |
1300 |
133 936,67 |
133 936,67 |
0,00 |
|
Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга |
1301 |
133 936,67 |
133 936,67 |
0,00 |
|
ВСЕГО |
9600 |
10 462 789,41 |
10 448 164,44 |
- 14 624,97 |
2023 год
Таблица № 4 (тыс. рублей)
|
Наименование расхода |
Раздел |
Утверждено Решением о бюджете на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов (с изменениями) |
Проект Решения
|
Изменения (+/-) |
|
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ |
0100 |
649 534,83 |
661 105,40 |
11 570,57 |
|
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования |
0102 |
3 301,00 |
3 301,00 |
0,00 |
|
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований |
0103 |
9 380,22 |
9 380,22 |
0,00 |
|
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций |
0104 |
351 487,29 |
363 057,86 |
11 570,57 |
|
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора |
0106 |
46 443,10 |
46 443,10 |
0,00 |
|
Резервные фонды |
0111 |
5 000,00 |
5 000,00 |
0,00 |
|
Другие общегосударственные вопросы |
0113 |
233 922,61 |
233 922,61 |
0,00 |
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА |
0200 |
676,87 |
676,87 |
0,00 |
|
Мобилизационная подготовка экономики |
0204 |
676,87 |
676,87 |
0,00 |
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
0300 |
61 876,87 |
61 876,87 |
0,00 |
|
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона |
0309 |
34 887,18 |
34 887,18 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности |
0314 |
26 989,69 |
26 989,69 |
0,00 |
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА |
0400 |
497 990,05 |
485 184,48 |
- 12 805,57 |
|
Сельское хозяйство и рыболовство |
0405 |
3 833,00 |
3 833,00 |
0,00 |
|
Транспорт |
0408 |
98 770,50 |
85 964,93 |
- 12 805,57 |
|
Дорожное хозяйство (дорожные фонды) |
0409 |
282 524,44 |
282 524,44 |
0,00 |
|
Связь и информатика |
0410 |
14 022,00 |
15 243,18 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области национальной экономики |
0412 |
97 618,93 |
97 618,93 |
0,00 |
|
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО |
0500 |
1 666 915,16 |
1 666 915,16 |
0,00 |
|
Жилищное хозяйство |
0501 |
584 266,86 |
584 266,86 |
0,00 |
|
Коммунальное хозяйство |
0502 |
138 421,38 |
138 421,38 |
0,00 |
|
Благоустройство |
0503 |
882 335,19 |
882 335,19 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства |
0505 |
61 891,73 |
61 891,73 |
0,00 |
|
ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ |
0600 |
15 629,59 |
15 629,59 |
0,00 |
|
Сбор, удаление отходов и очистка сточных вод |
0602 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области охраны окружающей среды |
0605 |
15 629,59 |
15 629,59 |
0,00 |
|
ОБРАЗОВАНИЕ |
0700 |
5 362 879,23 |
5 364 887,87 |
2 008,64 |
|
Дошкольное образование |
0701 |
1 461 671,37 |
1 461 671,37 |
0,00 |
|
Общее образование |
0702 |
3 321 181,00 |
3 323 189,65 |
2 008,64 |
|
Дополнительное образование детей |
0703 |
429 992,19 |
429 992,19 |
0,00 |
|
Молодежная политика |
0707 |
14 081,79 |
14 081,79 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области образования |
0709 |
135 952,87 |
135 952,87 |
0,00 |
|
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ |
0800 |
758 000,12 |
758 000,12 |
0,00 |
|
Культура |
0801 |
745 763,09 |
745 763,09 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области культуры, кинематографии |
0804 |
12 237,03 |
12 237,03 |
0,00 |
|
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ |
0900 |
10 475,16 |
10 475,16 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области здравоохранения |
0909 |
10 475,16 |
10 475,16 |
0,00 |
|
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА |
1000 |
272 333,98 |
272 333,98 |
0,00 |
|
Пенсионное обеспечение |
1001 |
29 500,00 |
29 500,00 |
0,00 |
|
Социальное обеспечение населения |
1003 |
129 128,00 |
129 128,00 |
0,00 |
|
Охрана семьи и детства |
1004 |
113 705,98 |
113 705,98 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области социальной политики |
1006 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ |
1100 |
369 000,65 |
369 000,65 |
0,00 |
|
Физическая культура |
1101 |
212 928,31 |
212 928,31 |
0,00 |
|
Массовый спорт |
1102 |
156 072,34 |
156 072,34 |
0,00 |
|
СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ |
1200 |
48 092,94 |
48 092,94 |
0,00 |
|
Телевидение и радиовещание |
1201 |
25 975,47 |
25 975,47 |
0,00 |
|
Периодическая печать и издательства |
1202 |
20 206,94 |
20 206,94 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области средств массовой информации |
1204 |
1 910,53 |
1 910,53 |
0,00 |
|
ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО ВНУТРЕННЕГО И МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА |
1300 |
154 398,25 |
154 398,25 |
0,00 |
|
Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга |
1301 |
154 398,25 |
154 398,25 |
0,00 |
|
ВСЕГО |
9600 |
9 867 803,71 |
9 868 577,35 |
773,64 |
3. Дефицит бюджета на 2021 год устанавливается в сумме 446 782,48 тыс. рублей, что в 1,59 раза больше первоначально утвержденного Решением о бюджете (280 581,47 тыс. рублей).
Дефицит бюджета на плановый период 2022 и 2023 годов устанавливается в сумме 282 693,9 тыс. рублей и 298 168,9 тыс. рублей соответственно.
Устанавливаемый размер дефицита бюджета Сергиево-Посадского городского округа Московской области на 2021 год в сумме 446 782,48 тыс. рублей соответствует ограничениям, установленным п. 3 ст. 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
На погашение источников финансирования дефицита направляются изменения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета в сумме 223 503,01 тыс. рублей, привлечение кредитов от кредитных организациях в сумме 223 279,48 тыс. рублей в соответствии со ст.96 Бюджетного Кодекса РФ.
4. Проектом Решения общий объем расходов бюджета на финансирование муниципальных программ Сергиево-Посадского городского округа Московской области устанавливается:
на 2021 год в сумме 11 103 671,01 тыс. рублей (97,22%), что на 124 385,50 тыс. рублей больше установленного объема Решением о бюджете. Непрограммные расходы бюджета проектом Решения на 2021 год составляют 316 651,85 тыс. рублей;
Таблица № 5 (тыс. рублей)
|
Наименование муниципальной программы |
Код целевых статей расходов |
Утверждено Решением о бюджете на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов (с изменениями) |
Проект Решения
|
Изменения (+/-) |
|
Муниципальная программа «Здравоохранение» |
01 0 00 00000 |
11 700,00 |
11 700,00 |
0,00 |
|
Муниципальная программа «Культура» |
02 0 00 00000 |
994 036,07 |
996 436,07 |
2 400,00 |
|
Муниципальная программа «Образование» |
03 0 00 00000 |
4 599 464,01 |
4 600 914,01 |
1 450,00 |
|
Муниципальная программа «Социальная защита населения» |
04 0 00 00000 |
213 996,00 |
210 496,00 |
- 3 500,00 |
|
Муниципальная программа «Спорт» |
05 0 00 00000 |
272 730,20 |
273 815,17 |
1 084,97 |
|
Муниципальная программа «Развитие сельского хозяйства» |
06 0 00 00000 |
24 473,37 |
23 754,37 |
- 719,00 |
|
Муниципальная программа «Экология и окружающая среда» |
07 0 00 00000 |
722 726,17 |
725 245,77 |
2 519,60 |
|
Муниципальная программа «Безопасность и обеспечение жизнедеятельности населения» |
08 0 00 00000 |
129 238,73 |
127 438,73 |
- 1 800,00 |
|
Муниципальная программа «Жилище» |
09 0 00 00000 |
117 152,90 |
116 957,97 |
- 194,93 |
|
Муниципальная программа «Развитие инженерной инфраструктуры и энергоэффективности» |
10 0 00 00000 |
362 526,59 |
361 297,35 |
- 1 229,24 |
|
Муниципальная программа «Предпринимательство» |
11 0 00 00000 |
45 162,51 |
45 576,51 |
414,00 |
|
Муниципальная программа «Управление имуществом и муниципальными финансами» |
12 0 00 00000 |
831 725,62 |
818 169,58 |
- 13 557,04 |
|
Муниципальная программа «Развитие институтов гражданского общества, повышение эффективности местного самоуправления и реализации молодежной политики» |
13 0 00 00000 |
103 125,35 |
112 996,00 |
9 870,65 |
|
Муниципальная программа «Развитие и функционирование дорожно-транспортного комплекса» |
14 0 00 00000 |
796 553,79 |
817 700,79 |
21 147,00 |
|
Муниципальная программа «Цифровое муниципальное образование» |
15 0 00 00000 |
210 089,43 |
212 314,43 |
2 225,00 |
|
Муниципальная программа «Архитектура и градостроительство» |
16 0 00 00000 |
41 183,06 |
41 183,06 |
0,00 |
|
Муниципальная программа «Формирование современной комфортной городской среды» |
17 0 00 00000 |
1 180 560,31 |
1 201 072,70 |
20 512,39 |
|
Муниципальная программа «Строительство объектов социальной инфраструктуры» |
18 0 00 00000 |
41 004,01 |
30 337,54 |
0,00 |
|
Муниципальная программа «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда» |
19 0 00 00000 |
379 617,56 |
376 264,96 |
- 3 352,6 |
|
ВСЕГО |
|
11 077 065,69 |
11 103 671,01 |
26 605,32 |
на 2022 год в сумме 10 420 459,01 тыс. рублей (99,73%), что на 14 624,97 тыс. рублей меньше установленного объема Решением о бюджете. Непрограммные расходы бюджета проектом Решения на 2022 год не меняются и составят 27 705,43 тыс. рублей;
на 2023 год в сумме 9 841 188,70 тыс. рублей (99,72%), что на 773,64 тыс. рублей больше установленного объема Решением о бюджете. Непрограммные расходы бюджета проектом Решения на 2023 год не меняются и составят 27 388,65 тыс. рублей.
5. Внесение изменений в текстовые статьи Решения о бюджете.
- Пункт 1 изложить в новой редакции:
«1. Утвердить основные характеристики бюджета Сергиево-Посадского городского округа Московской области на 2021 год:
а) общий объем доходов бюджета Сергиево-Посадского городского округа Московской области в сумме 10 973 540,39 тыс. рублей, в том числе объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 5 673 496,78 тыс. рублей;
б) общий объем расходов бюджета Сергиево-Посадского городского округа Московской области в сумме 11 420 322,87 тыс. рублей;
в) дефицит бюджета Сергиево-Посадского городского округа Московской области в сумме 446 782,48 тыс. рублей».
- Пункт 2 изложить в новой редакции:
«2. Утвердить основные характеристики бюджета Сергиево-Посадского городского округа Московской области на плановый период 2022 и 2023 годов:
а) общий объем доходов бюджета Сергиево-Посадского городского округа Московской области на 2022 год в сумме 10 292 027,54 тыс. рублей, в том числе объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 5 516 814,54 тыс. рублей и на 2023 год в сумме 9 820 284,23 тыс. рублей, в том числе объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 5 121 631,23 тыс. рублей;
б) общий объем расходов бюджета Сергиево-Посадского городского округа Московской области на 2022 год в сумме 10 574 721,44 тыс. рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 126 557,0 тыс. рублей, и на 2023 год в сумме 10 118 453,15 тыс. рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 249 875,8 тыс. рублей;
в) дефицит бюджета Сергиево-Посадского городского округа Московской области на 2022 год в сумме 282 693,9 тыс. рублей, на 2023 год в сумме 298 168,92 тыс. рублей».
- Пункт 7 изложить в новой редакции:
«7. Утвердить в расходах бюджета Сергиево-Посадского городского округа Московской области общий объем средств, направляемых на исполнение публичных нормативных обязательств на 2021 год в сумме 26 000,00 тыс. рублей, на 2022 год в сумме 29 500,00 тыс. рублей, на 2023 год в сумме 29 500,00 тыс. рублей».
4. Приложения №№1,5,6,7,8,11 изложить в новой редакции согласно приложениям №№1,2,3,4,5,6 к настоящему Решению.
В результате анализа изменений, вносимых в бюджет, расхождений с требованиями бюджетного законодательства Контрольно-счетной палатой не установлено.
Контрольно-счетная палата Сергиево-Посадского городского округа предлагает, представленный проект Решения Совета депутатов Сергиево-Посадского городского округа «О внесении изменений в Решение Совета депутатов Сергиево-Посадского городского округа Московской области от 17.12.2020 № 30/01-МЗ «О бюджете Сергиево-Посадского городского округа на 2021 год и плановый период 2022 и 2023 годов» рекомендовать к рассмотрению Советом депутатов Сергиево-Посадского городского округа.
Председатель
Контрольно-счетной палаты Д.С. Демин